Почему числа могут отличаться от отчёта брокера
Объясняет типичные расхождения между PnL Plus и брокерским отчётом без обвинения одной из сторон в ошибке.
Что это. Иногда цифра в PnL Plus не совпадает один в один с брокерским отчётом. Чаще всего это не ошибка, а другой вопрос к тем же данным: реализованный результат, NAV по текущей рыночной стоимости, доходность с учётом потоков капитала или отчёт в конкретной валюте.
Зачем это важно. Брокерский отчёт часто удобен для бухгалтерии, а аналитика трейдера - для понимания риска и качества решений. Обе цифры могут быть честными, но отвечать на разные вопросы. Поэтому мы показываем, как считаем, и отделяем депозиты, выводы, доходы, комиссии, налоги и переоценку от торгового результата.
Как устроено. Деньги приводятся к валюте счёта через дневные кросс-курсы; время сделок хранится в серверном времени брокера. Для инвестиционных счетов Exante/IBKR есть разница между реализованным балансом из операций и NAV с открытыми позициями по текущей рыночной стоимости. До начала мониторинга история Exante/IBKR может реконструироваться из операций по счёту, а после первого измеренного NAV переходит на брокерский NAV. Доходы и расходы классифицируются по типам, поэтому дивиденды, купоны, проценты, налоги, комиссии, rollovers и funding не смешиваются в одну строку. У IB Flex есть практическое ограничение окна отчёта, поэтому самая ранняя история может начинаться с первого доступного NAV, а не с первого дня жизни счёта.
Как мы это считаем
Сверяйте одинаковые базы: валюта счёта против валюты инструмента, реализованный баланс против NAV, серверное время против локального, период отчёта против периода мониторинга, а также включены ли денежные потоки и доходные события.