Warum Zahlen vom Brokerbericht abweichen können
Erklärt typische Unterschiede zwischen PnL Plus und Brokerberichten, ohne automatisch eine Seite als falsch anzunehmen.
Was es ist. Manchmal stimmt eine Zahl in PnL Plus nicht exakt mit dem Brokerbericht überein. Meist ist das kein Fehler, sondern eine andere Frage an dieselben Daten: realisiertes Ergebnis, NAV mit offenen Positionen zum aktuellen Marktwert, Rendite mit Berücksichtigung der Kapitalflüsse oder Reporting in einer bestimmten Währung.
Warum es wichtig ist. Ein Brokerbericht ist oft gut für Buchhaltung, während Trader-Analytik Risiko und Entscheidungsqualität erklären soll. Beide Zahlen können ehrlich sein, aber unterschiedliche Fragen beantworten. Deshalb zeigen wir, wie gerechnet wird, und trennen Einzahlungen, Auszahlungen, Erträge, Gebühren, Steuern und Neubewertung vom Trading-Ergebnis.
Wie es funktioniert. Geldbeträge werden mit täglichen Kreuzkursen in die Kontowährung umgerechnet; Trade-Zeiten werden als Broker-Serverzeit gespeichert. Bei Exante/IBKR-Investmentkonten gibt es einen Unterschied zwischen realisiertem Saldo aus Operationen und NAV mit offenen Positionen zum aktuellen Marktwert. Vor Beginn des Monitorings kann die Exante/IBKR-Historie aus Kontobewegungen rekonstruiert werden; ab dem ersten gemessenen NAV wird auf Broker-NAV umgestellt. Erträge und Kosten werden nach Typ klassifiziert, sodass Dividenden, Kupons, Zinsen, Steuern, Kommissionen, Rollovers und Funding nicht in einer generischen Zeile landen. IB Flex hat ausserdem praktische Fenstergrenzen für Berichte; die früheste Historie kann daher beim ersten verfügbaren NAV beginnen und nicht am ersten Lebenstag des Kontos.
So berechnen wir es
Vergleichen Sie gleiche Grundlagen: Kontowährung gegen Instrumentwährung, realisierten Saldo gegen NAV, Serverzeit gegen lokale Zeit, Berichtszeitraum gegen Monitoring-Zeitraum und ob Cashflows sowie Ertragsereignisse enthalten sind.