Täglicher P&L: Gross und Net
Zeigt das Ergebnis jedes Tages aus der NAV-Veränderung ohne Einfluss von Kapitalbewegungen; Gross und Net trennen die Performance vor und nach Kosten.
Jeder Balken ist das Nettoergebnis eines Kalendertags. Eine Einzahlung, Auszahlung oder ein Übertrag ändert die Kontogröße, wird im Chart aber nicht zu Gewinn oder Verlust.
Die Net-Linie kumuliert das Tagesergebnis nach Provisionen, Gebühren und tatsächlich einbehaltenen Steuern. Gross zeigt dieselbe Historie vor diesen Kosten. Eine Steuererstattung verkleinert den Abstand zwischen den Linien; dies erfasst Brokerbuchungen und ist keine Steuerberechnung.
Bei Auswahl eines Zeitraums liegt die Nullbasis unmittelbar vor dem ersten sichtbaren Punkt. Der erste Punkt enthält daher bereits das Ergebnis seines Tages; die Linien zeigen nur das kumulierte Ergebnis innerhalb des gewählten Fensters. Ein einzelner starker oder schwacher Tag ist ein Prüfsignal, kein Urteil über die gesamte Strategie.
Beispiel: Der NAV steigt von 10.000 $ auf 10.250 $, am selben Tag wurden aber 300 $ eingezahlt. Der Tages-Net-Wert beträgt −50 $; bei Kosten von 10 $ liegt Gross bei −40 $.
Bei EXANTE verändert sich der aktuelle Tag mit dem NAV, der einmal pro Minute aktualisiert wird. Provisionen, Gebühren, Steuern und neue Trades können mit der periodischen vollständigen Synchronisierung nachgeladen werden. Interactive-Brokers-Tagesdaten werden einmal täglich zum Tagesende aktualisiert.
So berechnen wir es
Wir setzen die Nullbasis unmittelbar vor dem ersten sichtbaren Punkt. An jedem Punkt entspricht der Tages-Net-Wert dem aktuellen NAV minus vorherigem NAV minus sämtlichen Kapitalbewegungen dazwischen: Einzahlungen, Auszahlungen sowie Geld- und Wertpapierüberträge. Vor dem Monitoring beruht die Historie auf realisierten Ergebnissen statt auf NAV; die verwandte Seite „Wachstum von 1.000 $ (VAMI)“ erklärt die einheitliche Basis. Am Übergang wird die Neubewertung aus der Performance ausgeschlossen. Die Balken zeigen den Tages-Net-Wert, die Net-Linie kumuliert ihn und Gross addiert Provisionen, Gebühren und Nettosteuern zurück.